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信托或公司服務提供者牌照編號: TC001160

涉外投資,需要辦理37號文登記的人士

2023-11-02 17:28:54

37 號文全稱是《國家外匯管理局關于境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》(匯發37 號),由外匯管理局于2014年7月14日發布,簡稱“37號文”,主要規定的是境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資,應向商業銀行申請外匯登記的相關問題。

37號文實質上是“境內居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資的外匯登記”。這適用于大多數由中國人設立的境外公司,包括由開曼公司、BVI公司控股的海外上市公司等。

境內居民:指的是持有中國境內居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民,以及雖無中國境內合法身份證件、但因經濟利益關系在中國境內習慣性居住的境外個人。

也就是說,無論是企業創始人、股東、還是享有海外股權激勵政策的員工,只要是境內居民身份,都在37號文的覆蓋范圍內。

什么類型的人士需要辦理37號文?
根據37號文的規定,以下人士通過特殊目的公司進行境外投融資并返程投資,應當辦理37號文登記:

具有中國籍且不具有任何境外身份(包括境外永久居民身份和其他國籍者)的境內個人,主要包括3類人士:
1、中國企業創始人
2、中國企業的其他中國籍自然人股東
3、中國企業上市前的 ESOP激勵已行權員工

特定境外個人、具有雙重身份的境內個人,以境內資產或權益向境外特殊目的公司出資。

37號文登記條件
1、申請人需是持有中國境內居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民;以及雖無中國境內合法身份證件,但因經濟利益關系在中國境內習慣性居住的境外個人(特指境外個人以其境內資產或權益進行出資);
2、申請人需直接或間接持股境內權益;
3、申請人需持股境外特殊目的公司(SPV);
4、境外架構需有海外融資及返程投資需求。
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    為財富雜志全球500強中40%的企業提供服務。

資質與榮譽

  • 信托或公司服務提供者牌照:TC001160、TC001060、TC001056
  • 香港公益金銘謝狀
  • 香港小童群益會杰出商界企業義工獎
  • 香港勞工及福利局「社會資本動力獎」
  • 香港最優秀企業大獎
  • 納閩國際商業金融中心(Labuan IBFC)中國授權代理機構
  • 阿聯酋一級代理
  • 香港貨品編碼協會一級代理
  • 香港中國商會董理事會常務理事
  • 香港職業介紹所牌照

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